+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Уголовно-правовой анализ и особенности квалификации незаконного получения кредита (ч. 1 ст. 176 УК РФ) (Костюк М.Ф., Селямин А.А.)

Незаконное получение кредита

Уголовно-правовой анализ и особенности квалификации незаконного получения кредита (ч. 1 ст. 176 УК РФ) (Костюк М.Ф., Селямин А.А.)
 

     Сложнейшие условия проведения экономической реформы в России привели к обострению многих кризисных явлений, в том числе к ухудшению криминогенной обстановки в стране, широкомасштабной криминализации экономики.

В центре противоправных посягательств оказалась кредитно-банковская система, что обусловлено, прежде всего, повышением роли кредита и финансов в экономике страны, аккумуляцией банками значительных денежных ресурсов при отсутствии надлежащей правовой регламентации банковских и иных финансовых операций, несовершенством правовой защиты клиентов кредитно-банковских учреждений.

     В статье 176 УК РФ содержится уголовно-правовая норма, предусматривающая ответственность за незаконное получение кредита. Применяется она сравнительно редко, и тому есть причины.

Следствие и суд испытывают сложности при использовании указанной статьи: работу затрудняет обилие юридических терминов, содержание многих из которых устанавливается путем обращения к различным нормативным актам, регулирующим сферу кредитования.

     Актуальность темы обусловлена тем, что большинство признаков состава данного экономического преступления подлежит «расшифровке», которую традиционно начинают с категорий, используемых законодателем при описании преступного действия (бездействия).

     Целью данного реферата является: рассмотрение особенностей квалификации незаконного получения кредита.

     Для достижения указанной цели решаются следующие задачи:

  1. Выявление основных проблем квалификации незаконного получения кредита и пути их решения;
  2. Анализ и определение объекта и предмета исследуемых преступлений, выявление их специфики;
  3. Исследование особенностей уголовно-правовой и криминалистической характеристик незаконного получения кредита;
  4. Определение и исследование криминалистически значимых сведений о современной структуре и функциях кредитно-банковской системы, применительно к исследуемой проблеме.

     Объектом данной работы являются подлежащие уголовно-правовой охране общественные отношения в сфере кредитования, а также проблемные вопросы квалификации исследуемых деяний и совершенствование уголовного законодательства.

     Предметом реферата являются уголовно-правовые нормы, устанавливающие ответственность за преступления в сфере кредитно-денежных отношений.

Глава 1. Ретроспективный анализ незаконного получения кредита.

История развития ответственности

за незаконное получение кредита

 

     Тема преступлений в области кредитных отношений в историческом аспекте представляет собой интерес, в первую очередь, как исследование явлений гражданско-правового характера. В связи с тем, что получение кредитов, ссуд, займов т т.д.

, а так же ответственность должника ( не связанная с установленной несостоятельностью) большей частью регулируется нормами не уголовного законодательства, необходимо уделить некоторое внимание нормам о мошенничестве, обмане кредиторов при наличие долгов, банкротстве.

     В истории отечественного права уже в самый ранний период в государствах, находившихся на территории России, существовали нормы, которые по своему характеру были нормами гражданского права, регулировавшими отношения представления ссуд, займов и т.д.

     В важнейшем памятнике древнерусского права Русской Правде наиболее полно был регламентирован договор займа1. В Русской Правде (краткой редакции) имеется указание и на ответственность в случае невыполнения условий займа2.

     Особенно важным представляется обращение к российскому уголовному законодательству времен судебной реформы XIX в., которая позволила создать одну из самых прогрессивных судебных систем.

В середине XIX в, когда действовало множество других нормативных актов, законодателю удалось определиться с основными видами преступлений и отразить их сначала в Своде законов Российской империи, а затем и в более совершенной форме – в Уложении о наказаниях уголовных и исправительных.

     Исследование законодательства этого периода времени целесообразно проводить с рассмотрения понятия мошенничества, которое уже было дано в Уложении о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г., так как фактически при незаконном получении кредита в смысле ст.

176 УК РФ используется мошеннический обман и злоупотребление доверием. Мошенничеством по данному Уложению признавалось всякое посредством какого-либо обмана учиненное похищение чужих вещей, денег или иного имущества (ст.1665). По ст.

173 Устава о наказаниях, налагаемых мировыми судьями, подлежали наказанию и те, кто выманит у кого-либо деньги или вещи через сообщение ложных известий или под видом выгодных предприятий, мнимых расходов по какому-либо Делу, благотворительных приношений или иным мошенническим образом.

В этот же документ была включена ст.

176-1, содержавшая следующую норму: «Лица, заведомо имевшие какие-либо способы к удовлетворению своих кредиторов, но умышленно не объявившие об этом суду или полиции в случаях и порядке, определенных правилами гражданского судопроизводства, а также сделавшие при сем объявлении ложные показания, хотя бы от этого и не последовало ущерба, подвергаются: заключению в тюрьму от одного до восьми месяцев»3.

     Довольно показательна, в контексте исторического анализа ч.2 ст. 176 УК РФ глава 31 Уголовного Уложения.

В статье 579 этой главы предусматривалась ответственность за использование капиталов, полученных от правительства на нужды предприятий, вопреки целям, на которые они были предназначены, а так же за использование таких капиталов вопреки их назначению и не на потребности предприятия.

Субъектами этих преступлений являлись заведующие и управляющие делами кредитных установлений, обществами взаимного страхования. Для наступления уголовной ответственности не требовалось причинение фактического вреда4.

     После рассмотрения развития уголовного законодательства в дореволюционный период можно сделать вывод о том что, несмотря на относительную неразвитость производственных отношений в XIXв.

, в уголовном законодательстве России содержалось значительно количество норм, охранявших отношения, складывавшиеся между кредитором и должником.

Конечно же, в уголовных законах не было точного указания на незаконное получение кредита, однако, сравнительный анализ законодательства прошлого и настоящего позволяет сказать, что очень многие из посягательств могут быть отнесены к такому преступлению.

Глава 2. Особенности конструктивных признаков

2.1 Основные криминообразующие признаки

 

     Важным для защиты правоотношений возникающих в сфере банковского кредитования, является наличие в УК РФ статей, предусматривающих ответственность за посягательство на кредитные ресурсы банка. Одна из них – ст. 176 УК РФ «незаконное получение кредита».

     Общественная опасность незаконного получения кредита чрезвычайно высока, особенно в условиях банковского кризиса. Я.В. Васильева считает, что общественная опасность деяний, предусмотренных ст.

176 УК РФ, заключается в том, что «из хозяйственного оборота изымаются денежные средства, которые могли бы быть направлены на общеполезные, общесоциальные потребности»5. А.Л. Мамедов добавляет, что «нормы ст.

176 УК РФ непосредственно охраняют как отношения при банковском кредитовании, так и право собственности государства, банка, его клиентов и вкладчиков на денежные средства»6.

     Незаконное получение кредита является уголовно наказуемым, если оно происходит определенным способом, а именно в обмане банка путем предоставления заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

     Изучение уголовных дел, возбужденных с 2000 г. по ст. 176 УК РФ, показывает, что незаконное получение кредита осуществлялось различными способами. Так, заемщики нередко использовали подложные документы, вводящие кредитора в заблуждение относительно их финансового состояния.

Предъявлялись недостоверные технико-экономические обоснования тех вложений, которые предстоит осуществлять за счет получаемого кредита, составлялись фиктивные договоры о проведении хозяйственной сделки, оплатить которую надлежало, используя кредитные средства.

Часто для подтверждения возврата кредита давались фиктивные гарантии и поручительства от имени известных государственных и коммерческих организаций.

При получении государственного целевого кредита предоставлялись фиктивные документы о праве на получение этого вида кредита на льготных условиях (с заниженной процентной ставкой).

     В ст. 176 УК РФ в качестве признака состава преступления указывается обязательное наступление последствия в виде крупного ущерба, из этого можно сделать вывод, что состав преступления является материальным. По мнению Б.В.

Волженкина «кредит, как правило, выдается на достаточно продолжительный срок, следовательно, между предоставлением банку заведомо ложных сведений с целью получения кредита или льготных условий кредитования и наступлением крупного ущерба в виде невозвращения кредита пройдет время, которое затруднит доказывание данной преступной деятельности.

В связи с этим, предлагается отказаться от последствия как от обязательного признака объективной стороны незаконного получения кредита, сделав состав формальным»7.

2.2 Объект и объективные признаки незаконного получения кредита

     Непосредственным объектом преступления предусмотренного ст. 176 УК РФ являются интересы кредиторов и порядок кредитования индивидуальных предпринимателей и организаций.

     Предметом преступления – кредит и льготные условия кредитования.

     В экономике под кредитом понимается предоставление в долг товаров или денег (денежной ссуды), выдаваемых на условиях возвратности в определенные сроки.8 Обязательным условием предоставления кредита является также уплата процентов за пользование ими.

     Порядок предоставления кредита регулируется гражданским законодательством. В ст.

819 ГК РФ определяется содержание кредитного договора, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. В ст. 820 ГК РФ установлена обязанность письменной формы кредитного договора, несоблюдение которой влечет его недействительность.

     ГК РФ предусматривает (помимо денежного) и другие виды кредита (товарный и коммерческий). Под товарным (ст.

822 ГК РФ) понимается вытекающая из договора обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Коммерческим кредитом ( ст.

823 ГК РФ) является предоставление кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

     Получение льготных условий кредитования означает получение кредита на условиях, лучших, чем обычные условия кредитования. Льгота всегда имеет нормативный характер, она должна быть предусмотрена нормативным актом (хотя бы локальным).

     Одним из первых спорных вопросов в науке уголовного права является понятие «кредита» применительно к ст. 176 УК РФ, а именно охватывает ли используемая в ст. 176 УК РФ категория «кредита» его товарную и коммерческую разновидности либо под кредитом понимаются только отношения, установленные договором кредитной организации и заемщика.

     Ученые решают этот вопрос по-разному. Одни распространяют понятие кредита и на его товарную и коммерческую «разновидности». Другие либо прямо отрицают подобную возможность, либо, например В.Д. Ларичев, не упоминает при комментировании ст. 176 УК РФ кредит товарный и коммерческий9.

К сожалению, подробной аргументации в пользу органической трактовки исследователи не приводят. Исключение составляет Б.В. Волженкин, который пишет, что «по смыслу ст. 176 УК РФ речь идет о незаконном получении кредита по кредитному договору в соответствии со ст.

819 ГК РФ, когда кредитором выступает банк или иная кредитная организация, предоставляющая заемщику кредит в виде денежных средств»10.

     П.С. Яни представляется, что для «ограничительного толкования с.

176 УК РФ оснований все же нет: «обращение к смыслу данной нормы, к причинам ее появления и позволяет утверждать, что охраны, по мнению законодателя, заслуживает сфера не только банковского, но и иного кредитования, тем более что применение иных уголовно-правовых норм в приведенных случаях весьма затруднительно»11. Этой же точки зрения придерживаются Н.А. Лопашенко12, Р.В. Маркизов13, А.А. Сапожников14.

     Однако в судебной практике под кредитом и кредитным договором как предметом рассматриваемого преступления (ч.1 ст. 176 УК РФ) обычно понимается именно денежный кредит, в соответствии со ст. 819 ГК РФ выдаваемый заемщику банком или иной кредитной организацией (именно в виде денежных средств).

Источник: http://stud24.ru/financial-law/nezakonnoe-poluchenie-kredita/265653-789975-page1.html

Незаконное получение кредита — контрольная работа

Уголовно-правовой анализ и особенности квалификации незаконного получения кредита (ч. 1 ст. 176 УК РФ) (Костюк М.Ф., Селямин А.А.)

     Контрольная работа  

     Незаконное получение кредита                             

1.История развития ответственности за незаконное получение кредита

  

     Тема преступлений в области кредитных отношений в историческом аспекте представляет собой интерес, в первую очередь, как исследование явлений гражданско-правового характера. В связи с тем, что получение кредитов, ссуд, займов т т.д.

, а так же ответственность должника ( не связанная с установленной несостоятельностью) большей частью регулируется нормами не уголовного законодательства, необходимо уделить некоторое внимание нормам о мошенничестве, обмане кредиторов при наличие долгов, банкротстве.

     В истории отечественного права уже в самый ранний период в государствах, находившихся на территории России, существовали нормы, которые по своему характеру были нормами гражданского права, регулировавшими отношения представления ссуд, займов и т.д.

     В важнейшем памятнике древнерусского права Русской Правде наиболее полно был регламентирован договор займа. В Русской Правде (краткой редакции) имеется указание и на ответственность в случае невыполнения условий займа.

     Особенно важным представляется обращение к российскому уголовному законодательству времен судебной реформы XIX в., которая позволила создать одну из самых прогрессивных судебных систем.

В середине XIX в, когда действовало множество других нормативных актов, законодателю удалось определиться с основными видами преступлений и отразить их сначала в Своде законов Российской империи, а затем и в более совершенной форме – в Уложении о наказаниях уголовных и исправительных.

     Исследование законодательства этого периода времени целесообразно проводить с рассмотрения понятия мошенничества, которое уже было дано в Уложении о наказаниях уголовных и исправительных1845 г., так как фактически при незаконном получении кредита в смысле ст.

176 УК РФ используется мошеннический обман и злоупотребление доверием. Мошенничеством по данному Уложению признавалось всякое посредством какого-либо обмана учиненное похищение чужих вещей, денег или иного имущества (ст.1665). По ст.

173 Устава о наказаниях, налагаемых мировыми судьями, подлежали наказанию и те, кто выманит у кого-либо деньги или вещи через сообщение ложных известий или под видом выгодных предприятий, мнимых расходов по какому-либо Делу, благотворительных приношений или иным мошенническим образом.

В этот же документ была включена ст.

176-1, содержавшая следующую норму: «Лица, заведомо имевшие какие-либо способы к удовлетворению своих кредиторов, но умышленно не объявившие об этом суду или полиции в случаях и порядке, определенных правилами гражданского судопроизводства, а также сделавшие при сем объявлении ложные показания, хотя бы от этого и не последовало ущерба, подвергаются: заключению в тюрьму от одного до восьми месяцев».

     Довольно показательна, в контексте исторического анализа ч.2 ст. 176 УК РФ глава 31 Уголовного Уложения.

В статье 579 этой главы предусматривалась ответственность за использование капиталов, полученных от правительства на нужды предприятий, вопреки целям, на которые они были предназначены, а так же за использование таких капиталов вопреки их назначению и не на потребности предприятия.

Субъектами этих преступлений являлись заведующие и управляющие делами кредитных установлений, обществами взаимного страхования. Для наступления уголовной ответственности не требовалось причинение фактического вреда.

     После рассмотрения развития уголовного законодательства в дореволюционный период можно сделать вывод о том что, несмотря на относительную неразвитость производственных отношений в XIXв.

, в уголовном законодательстве России содержалось значительно количество норм, охранявших отношения, складывавшиеся между кредитором и должником.

Конечно же, в уголовных законах не было точного указания на незаконное получение кредита, однако, сравнительный анализ законодательства прошлого и настоящего позволяет сказать, что очень многие из посягательств могут быть отнесены к такому преступлению. 

2. Основные криминообразующие признаки

 

     Важным для защиты правоотношений возникающих в сфере банковского кредитования, является наличие в УК РФ статей, предусматривающих ответственность за посягательство на кредитные ресурсы банка. Одна из них – ст. 176 УК РФ «незаконное получение кредита».

     Общественная опасность незаконного получения кредита чрезвычайно высока, особенно в условиях банковского кризиса. Я.В. Васильева считает, что общественная опасность деяний, предусмотренных ст.

176 УК РФ, заключается в том, что «из хозяйственного оборота изымаются денежные средства, которые могли бы быть направлены на общеполезные, общесоциальные потребности». А.Л. Мамедов добавляет ,что «нормы ст.

176 УК РФ непосредственно охраняют как отношения при банковском кредитовании, так и право собственности государства, банка, его клиентов и вкладчиков на денежные средства».

     Незаконное получение кредита является уголовно наказуемым, если оно происходит определенным способом, а именно в обмане банка путем предоставления заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

     Изучение уголовных дел, возбужденных с 2000 г. По ст. 176 УК РФ, показывает, что незаконное получение кредита осуществлялось различными способами. Так, заемщики нередко использовали подложные документы, вводящие кредитора в заблуждение относительно их финансового состояния.

Предъявлялись недостоверные технико-экономические обоснования тех вложений, которые предстоит осуществлять за счет получаемого кредита, составлялись фиктивные договоры о проведении хозяйственной сделки, оплатить которую надлежало, используя кредитные средства.

Часто для подтверждения возврата кредита давались фиктивные гарантии и поручительства от имени известных государственных и коммерческих организаций.

При получении государственного целевого кредита предоставлялись фиктивные документы о праве на получение этого вида кредита на льготных условиях (с заниженной процентной ставкой).

     В ст. 176 УК РФ в качестве признака состава преступления указывается обязательное наступление последствия в виде крупного ущерба, из этого можно сделать вывод что состав преступления является материальным. По мнению Б.В.

Волженкина «кредит, как правило, выдается на достаточно продолжительный срок, следовательно, между предоставлением банку заведомо ложных сведений с целью получения кредита или льготных условий кредитования и наступлением крупного ущерба в виде невозвращения кредита пройдет время, которое затруднит доказывание данной преступной деятельности.

В связи с этим, предлагается отказаться от последствия как от обязательного признака объективной стороны незаконного получения кредита, сделав состав формальным».

3.Объект и объективные признаки незаконного получения кредита

 

     Непосредственным объектом преступления предусмотренного ст. 176 УК РФ являются интересы кредиторов и порядок кредитования индивидуальных предпринимателей и организаций.

     Предметом преступления – кредит и льготные условия кредитования.

     В экономике под кредитом понимается предоставление в долг товаров или денег (денежной ссуды), выдаваемых на условиях возвратности в определенные сроки. Обязательным условием предоставления кредита является также уплата процентов за пользование ими.

     Порядок предоставления кредита регулируется гражданским законодательством. В ст.

819 ГК РФ определяется содержание кредитного договора, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. В ст. 820 ГК РФ установлена обязанность письменной формы кредитного договора, несоблюдение которой влечет его недействительность.

     ГК РФ предусматривает (помимо денежного) и другие виды кредита (товарный и коммерческий). Под товарным (ст.

822 ГК РФ) понимается вытекающая из договора обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Коммерческим кредитом ( ст.

823 ГК РФ) является предоставление кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

     Получение льготных условий кредитования означает получение кредита на условиях, лучших, чем обычные условия кредитования. Льгота всегда имеет нормативных характер, она должна быть предусмотрена нормативным актом (хотя бы локальным).

     Одним из первых спорных вопросов в науке уголовного права является понятие «кредита» применительно к ст. 176 УК РФ, а именно охватывает ли используемая в ст. 176 УК РФ категория «кредита» его товарную и коммерческую разновидности либо под кредитом понимаются только отношения, установленные договором кредитной организации и заемщика.

     Ученые решают этот вопрос по-разному. Одни распространяют понятие кредита и на его товарную и коммерческую «разновидности». Другие либо прямо отрицают подобную возможность, либо, например В.Д. Ларичев, не упоминает при комментировании ст. 176 УК РФ кредит товарный и коммерческий.

К сожалению, подробной аргументации в пользу органической трактовки исследователи не приводят. Исключение составляет Б.В. Волженкин, который пишет, что «по смыслу ст. 176 УК РФ речь идет о незаконном получении кредита по кредитному договору в соответствии со ст.

819 ГК РФ, когда кредитором выступает банк или иная кредитная организация, предоставляющая заемщику кредит в виде денежных средств».

     П.С. Яни представляется, что для «ограничительного толкования с.

176 УК РФ оснований все же нет: «обращение к смыслу данной нормы, к причинам ее появления и позволяет утверждать, что охраны, по мнению законодателя, заслуживает сфера не только банковского, но и иного кредитования, тем более что применение иных уголовно-правовых норм в приведенных случаях весьма затруднительно». Этой же точки зрения придерживаются Н.А. Лопашенко, Р.В. Маркизов, А.А. Сапожников.

     Однако в судебной практике под кредитом и кредитным договором как предметом рассматриваемого преступления (ч.1 ст. 176 УК РФ) обычно понимается именно денежный кредит, в соответствии со ст. 819 ГК РФ выдаваемый заемщику банком или иной кредитной организацией (именно в виде денежных средств).

Источник: http://turboreferat.ru/criminal-law/nezakonnoe-poluchenie-kredita/142220-722421-page1.html

Тема 2: Расследование преступлений, связанных с незаконным получением кредита

Уголовно-правовой анализ и особенности квалификации незаконного получения кредита (ч. 1 ст. 176 УК РФ) (Костюк М.Ф., Селямин А.А.)

В России в 1990 г. сложилась двухуровневаябанковская система: была ликвидированагосударственная монополия в банковскомделе, что позволило быстрыми темпамиразвиваться системе коммерческихбанков.

Однако этот процесс не привел к такомуже бурному развитию правовой основы,регламентирующей данную сферу экономики.Кроме того, отсутствие контроля состороны государства и общества зазаконностью действий управленческогоаппарата в рассматриваемой областиобусловили резкий рост преступныхпосягательств экономической направленности.

Недостатки в процессе расследованияпо делам о незаконном получении кредитасвязаны также с недостаточнымиспользованием специальных бухгалтерских,экономических и финансовых познаний.

На состояние борьбы с незаконнымполучением кредита, помимо недостатковв работе правоохранительных органов,оказывает влияние нежелание кредитныхучреждений привлекать вниманиеоперативно-розыскных и следственныхорганов к своей деятельности, в ходекоторой допускаются значительныенарушения банковского, финансового иуголовного законодательства. Поэтомуданная категория преступлений отличаетсявысоким уровнем латентности.

Необходимым элементом экономическойдеятельности являются финансовыеотношения, составной частью которых,наряду с бюджетными, налоговыми идругими, выступают кредитные отношения.Принимая во внимание диспозицию ст.

176УК РФ, непосредственный объект незаконногополучения кредита можно определить каксовокупность общественных отношенийв сфере кредитной деятельности,возникающих по поводу кредитованиягосударством и кредитно-банковскимиучреждениями юридических лиц,предпринимателей без образованияюридического лица и граждан.

Специфика рассматриваемого составапреступления такова, что посягательствона объект, как правило, подразумеваетсовершение незаконных действий поотношению к предмету – кредиту, льготнымусловиям кредитования.

Кредит (от латинского слова credere –верить) в гражданском и финансовом правепонимается как ссуда денежных средствна условиях возвратности, предоставляемаяодним лицом – кредитором (лат. сreditor –веритель) другому лицу – заемщику наусловиях, определенных кредитнымдоговором.

Одной из специфических форм кредитаявляется государственный целевойкредит, под которым понимается ссуда,выданная государством на реализациюконкретных целевых программ (поддержкаотдельных регионов страны, закупказерна и т. п.).

Ведущим звеном кредитной системыявляются банки. Иным кредитором являетсякредитная небанковская организация,имеющая статус юридического лица иобладающая правом в соответствии слицензией Банка России осуществлятьотдельные банковские операции,предусмотренные Федеральным законом«О банках и банковской деятельности».

Одной из основных функций кредитно-банковскихучреждений является аккумуляциясвободных денежных средств и предоставлениеих в кредит.

Уголовно наказуемым в соответствии сч. 1 ст. 176 УК РФ является только незаконноеполучение кредита или льготных условийкредитования, что законодатель определилкак передачу ссудозаемщиком кредитнойорганизации заведомо ложных сведенийо своем хозяйственном положении илифинансовом состоянии.

Для получения кредита необходимо наличиеопределенных документов.

В каждом банке существует свой переченьдокументов, однако можно выделить ихосновной (базовый) набор:

1. Официальное письмо – заявкапотенциального заемщика с просьбой опредоставлении кредита.

Обычно такое заявление составляетсяна фирменном бланке организации на имяруководителя банка. В текст письма всжатой форме потенциальный заемщикуказывает сумму запрашиваемого кредита,вид кредита, его целевое назначение,срок пользования кредитными ресурсами,в ряде случаев – желаемую процентнуюставку, а также краткую характеристикупредлагаемого обеспечения возвратностикредита.

2. Технико-экономическое обоснование(бизнес-план проекта). При анализетехнико-экономического обоснованиянеобходимо обратить внимание:

на возможности реализации товара;

не завышена ли конечная цена реализациитовара, что приводит к формально хорошимфинансово-экономическим показателямкредитного проекта;

не занижены ли издержки, связанные среализацией кредитного проекта, приэтом занижение может распространятьсяпрактически на все статьи растрат;

насколько точно отражено втехнико-экономическом обоснованиивлияние налогообложения, присутствуетли в проекте схема оптимизации выплатыналогов.

3. Контракты или их проекты, обеспечивающиереализацию проекта. При этом клиентдолжен представить не только основныедоговоры в части поставки товаров илипроведения строительно-монтажных работи поставки оборудования, но ивспомогательные: на транспортировку,экспедирование, охрану, страхование,хранение и др.

4. Данные о финансовом состоянии заемщикаминимум за отчетный год (бухгалтерскиебалансы за отчетный и предшествующийгод, отчеты о прибылях и убытках).

5. Документы по обеспечению кредитногодоговора (залог недвижимости, земельныхучастков).

Как уже было отмечено, в настоящее времясуществует двух уровневая банковскаясистема. Верхний уровень представленЦентробанком России, который являетсобой единую централизованную системус вертикальной структурой управления.Второй уровень банковской системыпредставлен широкой сетью коммерческихбанков и их филиалов.

Наиболее часто преступления, связанныес незаконным получением кредита,совершаются в коммерческих банках, чтообусловлено рядом причин.

Во-первых, до настоящего времени неустранены многие существенные пробелыбанковского законодательства, в томчисле в сфере кредитования; не налаженачеткая система контроля за кредитнымиучреждениями; не сформирована качественнаяаудиторская служба, призваннаяосуществлять контроль за их деятельностью.

Во-вторых, многие коммерческие банки вусловиях конкуренции и обостренияборьбы за клиента осуществляюткредитование без достаточной проверкифинансового состояния заемщика, темсамым, ставя собственные интересы подугрозу.

Криминалистическое значение имеюттакже обобщенные сведения о предметепреступного посягательства. Так каккредитование в свете рассматриваемогопротивоправного деяния осуществляетсяв форме выдачи денежных ссуд, то предметомпреступлений, предусмотренных ст. 176 УКРФ, выступают денежные средства как ввалюте Российской Федерации, так и виностранной валюте.

Криминологический портрет лиц, совершающихнезаконное получение кредита,характеризуется следующим образом.

В63% случаев преступления совершаютсямужчинами, средний возраст преступниковсоставляет 30 – 49 лет, их отличает высокийуровень образованности, широкий спектрзнаний в области юриспруденции, экономики,основ банковской деятельности изаконодательства.

В 69% случаев преступлениясовершаются руководителями различныхорганизаций. По данной категорииуголовных дел практически не встречаютсяфакты совершения преступлений группойлиц.

Такое положение связано не с фактическимотсутствием соучастников деятельностиобвиняемого, а обусловливается сложностямив доказывании соучастия в противоправномдеянии иных лиц.

Соучастникамипротивоправной деятельности обвиняемыхмогут выступать главные бухгалтерыпредприятий, сотрудники кредитныхорганизаций, выдававших кредит; работникиорганов, ведающих распределениембюджетных средств; сотрудники ируководители организаций, предприятий,банков, а также предприниматели,выступающие контрагентами по заключеннымими хозяйственным сделкам и договорам,представленным в обеспечение кредитнойзаявки.

Важным элементом криминалистическойхарактеристики преступных посягательств,связанных с незаконным получениемкредита, выступает способ совершенияпреступления.

К наиболее типичным общим способамсовершения незаконного получениякредита, льготных условий кредитования,государственного целевого кредитаотносятся следующие:

1. Внесение ложных сведений в учредительныедокументы организации, которые заемщикпередает в банк или иное кредитноеучреждение в целях получение кредита(например, данные о долевом участииучредителей в уставном капиталеорганизации, о предмете и целяхдеятельности организации и иные).Учредительные документы могут бытьполностью сфальсифицированы заемщиком.

2. Предоставление в банк или иноеучреждение баланса (форма № 1) отчета офинансовых результатах (форма № 2),приложения к балансу (форма № 5), которыеотражают ложные сведения о финансовомсостоянии или хозяйственном положенииорганизации или являются полностьюподдельными.

Искажение подлинных данных балансаможет осуществляться следующим образом:

путем завышения стоимости или увеличениясуммы внеоборотных активов (основныесредства, долгосрочные финансовыевложения и т. п.) и оборотных активов(дебиторская задолженность, краткосрочныефинансовые вложения, денежные средства,находящиеся в кассе, и т.п.);

путем увеличения суммы капиталов ирезервов организации, к которым относятсяуставный капитал, резервный и добавочный,прибыль текущего года и т. п.;

путем уменьшения суммы или сокрытияубытков организации, долгосрочных икраткосрочных пассивов, кредиторскойзадолженности организации и т. п.

3. Предоставление в банк или иное кредитноеучреждение технико-экономическогообоснования потребности в кредите, вкотором недобросовестным заемщикомуказаны полностью или частично неверныеданные о целях использования кредита,сроках проведения сделок за счет кредита,источниках и сроках его погашения,планируемом доходе.

4. Предъявление в банк в качествеобоснования запрашиваемых кредитныхсредств поддельных договоров (контрактов)по планируемой сделке (например, озакупках и поставке продукции, оказанииуслуг, выполнении работ и т. п.).

Ложные сведения в договоры (контракты)заемщиком могут вноситься различнымиспособами, например:

путем полной подделки договоров поформе и содержанию, с использованиемподдельных печатей, реквизитов и иныхданных;

путем внесения в договоры недостоверныхсведений о сроках их исполнения, объемеприобретаемых и реализуемых товаров,цене договора;

путем фальсификации полностью иличастично одного из представленных вбанк по планируемой сделке договоровнапример, при наличии договора о покупкетоваров заемщик тем или иным способомподделывает договор о реализациипродукции.

5. Внесение заведомо ложных сведений вдокументы, выступающие в качествеобеспечения возвратности кредита банкуили иному кредитному учреждению. К такимдокументам относятся: договор залога,договор поручительства, гарантия,договор страхования.

Внесение ложных сведений в договорзалога может осуществляться путемзавышения стоимости заложенногоимущества при проведении его оценки,сообщения неверных данных о егоколичестве, качестве и месте нахождения,о праве собственности на заложенноеимущество должника или третьих лиц,путем предоставления в качестве залогауже заложенного имущества и т.п.

6. Представление в банк фиктивнойкредитной заявки. При этом недостоверныесведения могут касаться всей информации,изложенной в кредитной заявке, группыданных или отдельных элементов.

Внесениев нее ложной информации сочетается сотражением таковой в других документах,выступающих как ее обоснование (например,ложные сведения об источниках погашениякредита отражаются в ТЭО и договорах сконтрагентами и т. д.).

7. Создание лжефирм. Чаще всего такиефирмы регистрируются на подставноелицо, иногда по украденному паспорту.

8. Подкуп банковских работников. Подкупосуществляется с целью получения кредитав нарушение экономических нормативов,требований обеспечения возвратностикредита, при отсутствии в договоресроков и формы промежуточного контроляза деятельностью организации, получившейкредит.

9. Важным элементом совершения преступленияв кредитной сфере является такой фактор,как наличие у кредитуемой организациинескольких расчетных счетов. Это даетвозможность должнику (получателюкредита) проводить операции по различнымсчетам, перечислять кредит, минуяосновной расчетный счет, вводить взаблуждение кредитора при наличиипретензий к основному расчетному счету.

10. Незаконное получение государственногоцелевого кредита может осуществлятьсятакже путем сообщения заемщиком, неимеющим права на получение такогокредита, банку заведомо ложных сведенийо хозяйственном положении или финансовомсостоянии предприятия.

Использование заемщиком государственногокредита не по прямому назначению,отличительной особенностью которогоявляется использование бюджетныхсредств в противоречии с той целевойпрограммой, на которую они выделены,как показывает практика, можетосуществляться следующими способами:

путем вынесения полученных средств надепозит и получения процентов по нему;

путем приобретения недвижимости и иныхматериальных ценностей, не имеющихотношения к целям программы;

путем обналичивания кредитных денежныхсредств и их использования на личныенужды, в том числе на оплату учебы своихдетей;

путем погашения других, ранее полученныхкредитов;

путем передачи полученных средств ввиде материальной помощи в филиалы,дочерние и зависимые общества и т. д.

Использование бюджетных средств не попрямому назначению возможно также состороны должностных лиц, ведающих ихраспределением. Нецелевое расходованиеими государственных средств, помимоперечисленных способов, может выражатьсяв следующем:

в раздаче кредитов «нужным» людям ввиде беспроцентных и бессрочных ссуд;

в использовании в качестве взносов всоздаваемые коммерческие структуры;

в использовании на уплату налогов своимикоммерческими структурами, оплату имиаренды помещений и прочих хозяйственныхрасходов;

в раздаче средств из бюджетных ассигнованийв виде коммерческих кредитов структурам,не имеющим отношения к выполнениюцелевых программ;

в других нецелевых платежах.

Источник: https://StudFiles.net/preview/6707043/page:5/

Незаконное получение кредита ст 176 УК РФ

Уголовно-правовой анализ и особенности квалификации незаконного получения кредита (ч. 1 ст. 176 УК РФ) (Костюк М.Ф., Селямин А.А.)

Взяв кредит или получив государственные целевые средства, не имея оснований на это, не соответствуя требованиям банка и без намерения отдать его, гражданин рискует попасть по действие статьи о незаконном получении кредита уголовного кодекса РФ. Помимо этого некоторые деяния могут попадать сразу под несколько статей. Это зависит от состава и способа осуществления преступления.

Одна из таких статей – мошенничество 159.1. УК РФ. Факт фальсификации ведет к неизбежной уголовно-правовой ответственности.
Статья 176 УК РФ гласит, что индивидуальный предприниматель (юр.

лицо), которое незаконно получило кредит в учреждении, или потратило государственные целевые деньги, может быть привлечено к уголовно-правовой ответственности, если это повлекло за собой нанесение ущерба в крупном размере.

Для физических лиц, предусмотрена статья УК РФ мошенничество. Принципиальное различие применения этих статей связанно с их уголовно-правовой характеристикой.

Отличие мошенничества от незаконного получения кредита

Основным отличием уголовно-правовой характеристики мошенничества от незаконного получения кредитных или государственных средств, является умысел на хищение.
Как четко следует из уголовно-правовой характеристики ст 176 УК РФ, незаконное получение займа или государственных денег, не предполагает отказа от ответственности по уплате полученных средств.

В отличие статьи о мошенничестве, наличие выплат, по взятым у организации целевым кредитам, затрудняет обнаружение умысла о хищении.

Состав преступления заключается в представлении недостоверных сведений о материальном положении дел заемщика .

Причем в отличие от статьи о мошенничестве, субъектом совершения преступления выступает индивидуальный предприниматель или юр. лицо. В зависимости от размера нанесенного ущерба, наступает ответственность.

Уголовно правовая характеристика ст. 159.1. УК РФ мошенничество , имеет значительное отличие от упомянутой выше.

Предоставление подложных сведений в банк, имеет четкую цель хищения. Тем самым наносится ущерб для кредитного учреждения. Способы осуществления корыстного замысла на хищение могут быть различными. По статье привлекается гражданин, юридическое лицо.

Уголовно правовая характеристика незаконного получения кредита

Уголовно правовая характеристика незаконного получения кредита четко определяет, что предметом совершения преступления является кредит, а способом совершения преступного деяния является представление ложных сведений. Если они прямо влияют на одобрение при получении и повлекли за собой нанесение ущерба финансовой организации или государству в крупном размере. В качестве субъекта преступного деяния выступает ИП или юридическое лицо.

Незаконное получение кредита судебная практика

Как показывает судебная практика, состав уголовного деяния может быть переквалифицирован, если представленные подложные документы не прямо, а косвенно влияли на получение денег от государства или финансовой организации, а размер нанесенного ущерба не является крупным. В этом случае ответственность наступит по статье использование заведомо ложного документа. Подлог документов выявляется довольно часто.

В судебной практике встречаются случаи, когда предоставление ложных сведений происходит без ведома гражданина. При выявлении этого факта, дело может быть закрыто.

Из судебной практики ясно, что если лицо выдает себя за организацию или ИП, состав преступления подпадает под мошенничество или покушение . Но только при наличии умысла. Смягчающим обстоятельством послужит тот факт, что заемщик возместил часть затрат. Также на вынесение наказания влияет наличие серьезных заболеваний, положительной характеристики.

Состав преступления незаконное получение кредита

В данном случае составом преступления являются следующие факторы:

  • Использование поддельных документов, о ложности которых заемщику доподлинно известно;
  • Получение средств по представленным документов;
  • Нанесение ущерба организации или государству в крупном размере.

Состав преступления в незаконном получении кредита может включать и другие факторы, но этот перечень составлен из основных, и чаще всего встречающихся пунктов.

Ответственность за незаконное получение кредита

Уголовно — правовая ответственность зависит от суммы нанесенного ущерба, и других обстоятельств. В качестве наказания установлен штраф, принудительные работы, заключение под стражу и арест. При нанесении особо крупного ущерба может быть выбран срок лишения свободы.

Как правило, следом подаются иски о возмещении нанесенного ущерба. В этом случае будет осуществлена продажа имущества подсудимого. Незаконное получение кредита статья УК РФ имеет тяжелые финансовые последствия. Как показывает судебная практика, обвинительный приговор выносится в 90% случаев.

Незаконная помощь в получении кредита безработным

В интернете особой популярностью у безработных стали пользоваться услуги помощи по предоставлению поддельных документов для получения кредитных средств. Не многие задумываются о последствиях, которые наступают после того, когда факт фальсификации обнаруживается.

Если безработным будет использован поддельный документ, при обращении за кредитом этот факт может быть выявлен. В этом случае можно попасть в черные списки заемщиков. Это гарантирует, что больше ни одно кредитное учреждение не заключит с вами договор займа.

В случае, если организация обратится в правоохранительные органы, наступает уголовно-правовая ответственность. Использование такой помощи полностью попадает под ч. 1 статьи 30 УК РФ приготовление к мошенничеству. Как показывает судебная практика, в случае если характеристика деяния не попадет под мошенничество, ответственность будет назначена за подлог документов.

Как следует из судебной практики, если безработный выдает себя за ИП, его привлекут по ст. 30 УК РФ приготовление к мошенничеству. В данном случае нельзя применить ст. УК РФ 176, так как гражданин не является индивидуальным предпринимателем. Если ущерб, нанесенный организации является крупным, это служит отягчающим обстоятельством.

Если займ был получен безработным, по подложным документам, при этом он не осуществлял взносов по уплате обязательств, судебная практика показывает большую вероятность привлечения его по ст. 159.1. УК РФ мошенничество. В противном случае, при наличии взносов, состав преступления доказать будет сложно. Тогда ответственность будет назначена за подделку документов.

Лица или организации, также могут быть привлечены к уголовной ответственности за оказание незаконной помощи безработным.

Лучше не прибегать к услугам сомнительных организаций, в противном случае грозит ответственность, как за оказание, так и за использование незаконной помощи.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Источник: https://feib.ru/kredity/nezakonnoe-poluchenie-kredita-statya-uk-rf.html

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.